529 plan 最大的好处就是省税，简单点说它和ROTH IRA 实际差不多，一个是为教育存钱，一个是为了退休, 记住两点：
1. 你投入的钱是税后的，也就是存入的钱不可以抵税。
2. 在账户里的钱生钱是免税的, 如果用与大学或研究院的学费，书本，电子设备等。如果孩子上K-12的私立学校，你也可以每年从529里取出$10,000 来付学费。
这个省税到底有多大价值呢？来做个比较，你投入10万，过了10 年你有20万，挣了10万，假设投资回报交的联邦税是$15000，投资529 plan 比一般投资收益就省了这$15000。这部分还只是联邦税上的。美国有部分州还有另外单独针对529 的 州优惠政策。
NO 1:如果投了529，以后会减少大学助学金申请。
这话对，但是，529 plan 值不值得投资主要取决与家庭收入和资产。如果你是属于等着报税拿“Earned Income tax credit” 低收入报税福利，绝对不要投529 ，一点意义也没有。但如果你家庭收入不是贫困，住的学区房，529 plan应该是孩子教育储蓄最好的工具。特别是在东西海岸上班的，大多收入都不错，一般家庭哪怕只有一个人工作，基本上你孩子和 financial Aid 的缘份就很浅了。
529 plan 是属于家长的资产。也就是说，在529plan 里的钱和你不投529，放在其他账户里的钱，在申请助学金计算时，并没有本质区别。
NO 2: 我们家住在Florida,也没州税，或者是我们州对529 不提供任何政策优惠, 投它干什么？
没有州税的好处，但有联邦税的好处。见上文。美国有某些州为529 plan提供税务优惠，纽约州和Illinois州都是。孩子18年下来，累计省税的数字相当可观。
NO 3:我们家孩子非常优秀，万一有拿到奖学金以后，那不是浪费了吗？
529plan 有一条, “No Genius Penalty”, 如果孩子将来上了Military Academy（军校免学费）或有奖学金，你可以从529plan中提取奖学金部分，并且没有10% 的罚款，但增值部分（earning）要交税,这样的话，这部分投资就变成延迟交税，好处也是大大的。
529 plan 对大部分重视教育的中产或中产以上是个非常好的储蓄工具，但事物没有绝对的。它的主要不足之处有以下几点：
1. 投资选择少：每个州都有自己的529plan，有些州的投资选择并不是很好，基金费用也比较高。而且你的投资只局限于你选择的529 plan 所提供的，投资面有很大局限性；
2. 每个州的529 plan 都不一样，你可以选择投资任何一个州的529 plan，也可以同时拥有几个plan。各位需要做好尽职调查，分析SalesLoads，Expense Ratio。
3. 如果529 plan提取的钱不用与教育的话，除了要交税，还有交10% 的罚金。但是529 是没有到期日的,如果有多余，你可以转给家里其他孩子，包括留给孙子和孙女，或者留着自己读老年大学用。
4. 529Plan Asset 大多属于Parent asset, 直接影响EFC 计算, 的确会影响你大学助学金的申请，如果你的资产与收入符合申请条件。
在投资529 Plan时，可以选择用Direct-sold plan，就是你直接从Fund 公司买，或者也可以找我这样的投资顾问帮你管理建议 Advisor -Sold Plan，两种投资方式只能说各有千秋。近几年这两种 Plan Assets 大约是一半对一半。
有很多人问我，我孩子都快10岁了，529 plan还一分钱没存，那可怎么办？许多人不知道IRS 对529有一个“Front Load” Rule, IRS 允许你一下子”front load” 五年的529 Contribution, 没有Gift tax 的liability。最经典的例子是2007 前总统奥巴马夫妇，一次性为两个女儿投资了24万在529 plan。一个女儿6万（$12,000 x 5）,算上夫妻两个人，两个女儿($60,000x 2×2 ), total 24 万。即使算上2008-2009的大跌，就这11年的投资回报，我估计他们两个女儿的大学费用应该是够了。
总的来说，我觉得投资529 plan 对绝大多数华人家庭，特别是双职工家庭，利大于弊。但这世界上从来没有什么东西是“One formula fits all”( 同一个公式适合所有人),请一定咨询你的会计师和理财师，做出对自己最有利的决定。投资是越早越好。另外，我想提醒一下那些孩子只剩1-2年就要付大学费用的家长，如果现在设立529，我个人认为不见得合适。因为投资时间太短，而529 plan 一般有比较高的expense ratio, 有的还有很高的sales load fee, 只投资1-2年，不一定有意义。
免责申明：以上观点来自网络，不代表安企观点或建议。每个人收入 资产不同，需具体分析，上文不足以作为税务建议。
